Liquiditeit op een begroting
Zie hoe het plan van deze begroting een kasweergave per type en periode wordt.
Zie hoe het Plan van deze begroting omzet in verwachte kasinstroom en -uitstroom. Kolommen gebruiken dezelfde maanden als Plan (het boekjaar, plus eventuele planhorizon). Liquiditeit zit op de begroting. Het vervangt niet de kasprognose.
Stappen#
- Open een begroting.
- Kies het tabblad Liquiditeit.
- Lees Beginstand kas. Dat is de kaspositie aan het begin van de eerste planmaand (vanuit bankrekeningen die de kasstroom-opening voeden).
- Kies bij voorkeur Planmaanden (dezelfde
JJJJ-MM-kolommen als Plan). Optioneel kun je 13 weken kiezen: die start nog steeds bij de eerste begrotingsmaand (niet “vanaf vandaag”). - Lees de matrix: rijen zijn kastypen (debiteuren, crediteuren, btw-afdracht, loon, financiering, enz.), kolommen zijn perioden. Begin, netto kas en eind omkaderen de typerijen.
- Valt een periode onder je minimumsaldo of boven je kredietlimiet, dan verschijnt een waarschuwing boven de tabel.
- Onder Liquiditeitsinstellingen kun je optioneel DSO en DPO (dagen) zetten. Laat ze leeg om de mediaan uit verkoop- en inkoopbetalingen te gebruiken. Stel een minimumsaldo, kredietlimiet en of voorbije maanden moeten corrigeren met werkelijke bankkas.
- Onder Kasgebeurtenissen voeg je investeringen, desinvesteringen, financiering, voorlopige aanslag (VA) of andere eenmalige kasstromen toe. Gebruik Vullen vanuit leningen om termijnvervaldagen voor het boekjaar te laden. Bedragen zijn gesigneerd: positief is in, negatief is uit. Kies Gebeurtenissen opslaan (dit vervangt de hele lijst).
- Kies Excel of PDF om het liquiditeitsoverzicht te downloaden.
Wat dit toont#
Liquiditeit zet het Plan (of vastgezette oorspronkelijk) om in getimede kas op dezelfde kalender:
- Omzet verschuift met DSO naar Debiteuren; kosten met DPO naar Crediteuren.
- Btw op ontvangsten/betalingen en btw-afdracht hebben eigen rijen.
- Afschrijvingen en vergelijkbare non-cash regels staan als memo en maken geen kas.
- Loon / loonheffing gebruiken geplande betaalbatches als die er zijn.
- Jouw kasgebeurtenissen (inclusief VA en leningfinanciering) komen per type op hun datum.
Dit is geen tweede winst-en-verliesrekening. De cijfers wijken af van Plan en van Realisatie.
Veelgestelde vragen#
Waarom wijkt kas af van het plan?
Het plan is de winst-en-verliesrekening per maand. Liquiditeit verschuift omzet en kosten met betaaltermijnen, haalt non-cash eruit, en voegt btw-afdracht, loon en kasgebeurtenissen toe.
Wat doet zelfcorrigeren?
Als dit aan staat, gebruiken voorbije perioden de werkelijke bankkasstroom in plaats van de geplande conversie. Toekomstige perioden blijven op de planconversie.
Is dit hetzelfde als Prognose → Kas?
Nee. De kasprognose onder Rapportages → Prognose is een apart product. Liquiditeit op de begroting hangt aan dit plan en deze instellingen.